Vous souhaitez anticiper votre retraite et vous constituer un capital pour réaliser vos projets futurs ?
Le Plan Epargne Retraite (PER) est fait pour vous !
Depuis sa création en 2019, le PER a remplacé les anciens produits d’épargne retraite et offre de nombreux avantages. Dans cet article, nous vous expliquons tout ce que vous devez savoir pour ouvrir un PER et préparer sereinement votre retraite.
Pourquoi ouvrir un PER ?
Le Plan Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme qui permet de se constituer un capital pour la retraite. Il offre de nombreux avantages pour les épargnants qui souhaitent préparer leur avenir.
Bénéficier d’avantages fiscaux
Le PER permet de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants. Les versements effectués sur le PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Cela signifie que vous pouvez réduire vos impôts en épargnant pour votre retraite.
Se constituer un capital pour la retraite
Le PER permet de se constituer un capital pour la retraite. Les sommes versées sont investies sur des supports financiers variés (fonds en euros, unités de compte, etc.) et peuvent être récupérées sous forme de rente viagère ou de capital à la retraite.
Bénéficier d’une sortie en capital
Le PER offre la possibilité de récupérer l’intégralité de son épargne sous forme de capital à la retraite, contrairement aux anciens produits d’épargne retraite qui ne proposaient qu’une sortie en rente viagère.
Qui peut ouvrir un PER ?
Le PER est accessible à tous, quel que soit le statut professionnel ou la situation familiale.
Les salariés
Tous les salariés peuvent ouvrir un PER, qu’ils soient en CDI, en CDD, en intérim ou en contrat d’apprentissage. Ils peuvent également bénéficier de l’aide de leur employeur pour alimenter leur PER.
Les travailleurs indépendants
Les travailleurs indépendants (artisans, commerçants, professions libérales, etc.) peuvent également ouvrir un PER. Ils bénéficient des mêmes avantages fiscaux que les salariés.
Les demandeurs d’emploi
Les demandeurs d’emploi peuvent ouvrir un PER et bénéficier des avantages fiscaux. Ils peuvent également utiliser leur épargne pour financer une formation ou créer une entreprise.
Les retraités
Les retraités peuvent ouvrir un PER pour compléter leur retraite. Ils bénéficient des mêmes avantages fiscaux que les autres épargnants.
PER bancaire vs PER assurantiel
Il existe deux types de PER : le PER bancaire et le PER assurantiel.
Voici les principales différences :
Le support d’investissement
Le PER bancaire est investi en compte-titres, tandis que le PER assurantiel est investi en contrat d’assurance-vie. Le PER bancaire offre donc une plus grande liberté de choix dans les supports d’investissement, tandis que le PER assurantiel offre une garantie en capital.
La fiscalité
La fiscalité du PER bancaire est identique à celle du compte-titres, tandis que la fiscalité du PER assurantiel est identique à celle de l’assurance-vie. Les rachats sur un PER assurantiel sont donc soumis à une fiscalité plus avantageuse que ceux sur un PER bancaire.
Comment choisir son PER ?
Il existe différents types de PER sur le marché, proposés par des banques, des compagnies d’assurance ou des gestionnaires d’actifs. Voici les critères à prendre en compte pour choisir le PER qui convient le mieux à votre situation :
Les supports d’investissement
Les PER proposent différents supports d’investissement, plus ou moins risqués et rémunérateurs. Il est important de choisir un PER qui propose une gamme de supports adaptée à votre profil d’investisseur et à votre horizon de placement.
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La qualité de la gestion
La performance d’un PER dépend en grande partie de la qualité de la gestion des actifs. Il est important de choisir un PER géré par une équipe de professionnels expérimentés et reconnus pour leur expertise.
Les garanties
Certains PER proposent des garanties en cas de décès ou d’invalidité, qui peuvent être utiles pour protéger ses proches ou son patrimoine. Il est important de bien comparer les garanties proposées par les différents PER avant de faire son choix.
Comment alimenter son PER ?
Il existe différentes façons d’alimenter son PER :
Les versements volontaires
Les versements volontaires sont des versements effectués à votre initiative, sans obligation de régularité. Ils peuvent être déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fiscal.
Les versements obligatoires
Les versements obligatoires sont des versements effectués dans le cadre d’un plan d’épargne retraite collectif mis en place par votre entreprise. Ils peuvent être déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fiscal.
Les transferts
Il est possible de transférer des sommes provenant d’autres produits d’épargne retraite (PERP, Madelin, Article 83, etc.) vers votre PER. Les sommes transférées sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fiscal.
Les versements issus de l’épargne salariale
Il est possible de verser sur votre PER des sommes issues de l’épargne salariale (intéressement, participation, abondement employeur, etc.). Ces versements sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fiscal.
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Comment choisir la gestion de son PER ?
Il existe deux types de gestion pour un PER : la gestion libre et la gestion pilotée.
La gestion libre
La gestion libre permet de gérer soi-même son PER en choisissant les supports d’investissement sur lesquels placer son épargne. Cette option est recommandée pour les personnes ayant des connaissances en matière de finance et souhaitant avoir un contrôle total sur leur épargne.
La gestion pilotée
La gestion pilotée consiste à confier la gestion de son PER à des professionnels qui se chargent de répartir l’épargne sur différents supports d’investissement en fonction du profil de risque choisi par l’épargnant. Cette option est recommandée pour les personnes n’ayant pas de connaissances en matière de finance ou souhaitant déléguer la gestion de leur épargne.
Quels sont les avantages fiscaux du PER ?
Le PER offre des avantages fiscaux intéressants :
Déduction fiscale des versements
Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite d’un plafond annuel. Ce plafond est fixé à 10% des revenus professionnels de l’année précédente, dans la limite de 32 909 € pour l’année 2022.
Sortie en capital exonérée d’impôt sur le revenu
Au moment de la retraite, il est possible de récupérer son épargne sous forme de capital. Cette sortie en capital est exonérée d’impôt sur le revenu, hors prélèvements sociaux.
Sortie en rente viagère
Il est également possible de récupérer son épargne sous forme de rente viagère. Dans ce cas, seule une partie de la rente est soumise à l’impôt sur le revenu.
Comment débloquer son PER ?
Le PER est un produit d’épargne retraite, il est donc bloqué jusqu’à l’âge de la retraite, sauf dans certains cas exceptionnels :
Décès de l’épargnant
En cas de décès de l’épargnant, le PER est transmis à ses héritiers sous forme de rente ou de capital.
Invalidité de l’épargnant
En cas d’invalidité de l’épargnant, le PER peut être débloqué de manière anticipée sous forme de rente ou de capital.
Fin des droits à l’assurance chômage
En cas de fin des droits à l’assurance chômage, le PER peut être débloqué de manière anticipée sous forme de capital.
Surendettement
En cas de surendettement, le PER peut être débloqué de manière anticipée sous forme de capital.
Achat de la résidence principale
En cas d’achat de la résidence principale, le PER peut être débloqué de manière anticipée sous forme de capital, dans la limite de 10% de la valeur du bien immobilier.
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